После приватизации квартиры через сколько можно продать квартиру без налога 2024 году

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «После приватизации квартиры через сколько можно продать квартиру без налога 2024 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

При продаже квартиры в России физическими лицами согласно действующему законодательству необходимо уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Однако, вопрос о том, когда именно следует подать декларацию на этот налог, нередко оказывается непонятным для многих граждан.

• Квартиру после приватизации по закону можно продать сразу.
• Если продать жильё в течение 3 лет после приватизации, придётся заплатить налог — 13% от дохода. Сделать это нужно в следующем календарном году после продажи квартиры.
• Сократить размер налога можно с помощью налогового вычета, возврата НДФЛ или приватизации квартиры на максимально допустимое число собственников.
• Приватизированную квартиру можно продавать в стандартном порядке, подписав с покупателем обычный договор купли-продажи.
• Если в квартире прописан ребёнок, при приватизации ему обязательно выделяют долю. При продаже такой квартиры опека потребует выделить ребёнку аналогичную по площади долю в другом жилье.
• Если человек долго не живёт в муниципальной квартире, перед приватизацией его можно выписать по суду.

В каких случаях нужно платить налог с доходов от продажи недвижимости?

При продаже любой недвижимости (квартиры, дома, гаража или земельного участка) бывшие владельцы обязаны заплатить налог с полученного дохода (НДФЛ), если она находится у них в собственности меньше минимального срока владения (3 или 5 лет в зависимости от ситуации).

---

Как рассчитывается налог с продажи недвижимости для нерезидентов?

Если вы не являетесь налоговым резидентом России, то налог с продажи недвижимости, которая находилась в собственности меньше минимального срока владения будет составлять 30% от суммы продажи по договору.

При этом нерезиденты не могут применить налоговый вычет.

Справочно:

Налоговым резидентом является гражданин, который находился на территории России 183 дня и больше за последние 12 месяцев подряд.

---

Как уменьшить сумму налогов

Уменьшать размер налога от продажи имущества можно тремя способами. Первый — подождать, пока пройдет минимальный срок владения — 3 или 5 лет в зависимости от описанных выше условий. Помимо отсутствия дополнительных расходов он удобен еще и тем, что налоговая декларация не понадобится, ее просто не нужно будет заполнять.

Второй способ — использовать налоговый вычет. С его помощью сумму, облагаемую налогом, можно уменьшить на 1 млн рублей. Получать вычет отдельно не нужно, достаточно приложить к налоговой декларации заявку на его оформление. То есть с продажи той же квартиры за 5 млн рублей по этой схеме налог составит 520 тыс. рублей, так как ставка будет применена к 4 млн рублей.

Третий способ подходит тем, кто купил недвижимость. Главное условие, чтобы им воспользоваться, — подтверждение расходов на покупку. Тогда уплата налога коснется только разницы между суммой покупки и последующей продажи.

Если квартира унаследована или подарена, выбирать вариант снижения налоговых расходов придется из первых двух способов. Предположим, квартиру, которая сейчас будет продана за 5 млн рублей, некое физическое лицо приобрело за 4 млн рублей. Приложив к налоговой декларации старый договор купли-продажи, нужно заплатить 13% с 1 млн рублей, а не с 5 млн рублей.

Платить или не платить?

---

Налог от продажи квартиры платит тот, кто продал имущество и получил за это прибыль, то есть владелец. Заплатить также придется и тем продавцам, которым посчастливилось унаследовать жилье или получить его в дар от близкого родственника. На сегодняшний день размер налога для физических лиц составляет привычные нам 13% для резидентов Российской Федерации и 30% — для иностранных граждан и тех россиян, кто постоянно не проживает в нашей стране. Хорошая новость заключается в том, что размер налога от продажи квартиры можно существенно сократить или вовсе избежать.

Ключевым показателем при расчете суммы налога является срок владения имуществом. Это определенный законом период, по окончании которого владельцу жилья не нужно сдавать налоговую декларацию и выплачивать подоходный налог.

До 1 января 2016 года минимальный срок владения составлял 3 года. То есть недвижимость, приобретенную до 2016 года, можно было продать по истечении этого периода и не отчитываться. При этом сумма, полученная в результате продажи, вообще не имеет никакого значения и даже декларацию не нужно было подавать. Исходя из того, что сейчас уже 2020 год, все владельцы жилья, приобретенного до 2016 года, могут смело его продавать, не делясь при этом с государством.

С 1 января 2016 года минимальный срок увеличился до 5 лет. То есть тот, кто купил квартиру с 1 января 2016, сможет сэкономить на налогах только по истечении пятилетнего периода.

С 1 января 2020 года в силу вступили некоторые поправки. Владеть продаваемой квартирой по-прежнему нужно не менее 5 лет, однако появился ряд условий, благодаря которым этот период может быть сокращен до 3 лет.

Налог от продажи квартиры не надо платить по истечении 3 лет, если:

• жилье было получено в собственность в результате приватизации;
• имущество приобретено в результате подписания договора ренты после смерти его владельца;
• недвижимость перешла по наследству или была передана в дар родственником, членом семьи;
• продаваемая недвижимость является единственным жильем владельца. Если продавец состоит в браке, тогда учитывается вся недвижимость, которая находится во владении супругов, даже если в качестве владельца указан только один супруг. Это условие не относится к брачному договору, который разделяет имущество;
• квартира продается в течение 90 дней с момента покупки нового жилья. Например, семья приобретает вторую квартиру и регистрирует право собственности на нее. С момента регистрации у владельцев есть три месяца для того, чтобы продать старую квартиру и не платить при этом налог.

Перечисленные исключения не относятся к нежилым помещениям. Апартаменты, гаражи и дачи без уплаты налогов можно будет продавать через 5 лет.

Условия для продаваемого дома распространяются и на земельный участок, с которым его реализуют. Если частный дом является, например, единственным жильем, тогда участок, на котором он расположен, также не подлежит налогообложению после 3 лет собственности.

Для наглядности мы свели требования и минимальные сроки владения в таблицу.

Условия	Минимальный срок владения
Недвижимость приобретена до 1 января 2016 года	3 года
Недвижимость приобретена в период с 1 января 2016	5 лет
Недвижимость, приобретенная с 1 января 2016 года, — была получена по наследству или в подарок от родственника — была приватизирована — является единственным жильем — продается в течение 90 дней со дня покупки новой квартиры	3 года

Как снизить размер выплат?

---

Способ 1 подойдет тем, кто приобретал квартиру на собственные средства или в ипотеку и имеет на руках все подтверждающие документы. В этом случае налог выплачивается от разницы между стоимостью приобретенного жилья и ценой, за которую его продают.

📌 Пример. Квартира приобреталась за 2 115 000 рублей, продается за 3 670 000 рублей, кадастровая стоимость – 3 200 000 рублей. У владельца на руках есть договор, который подтверждает, что он купил жилье за 2 115 000 рублей. Государству нужно будет выплатить 13% от разницы между покупкой и продажей: (3 670 000 – 2 115 000) х 0,13 = 202 150 рублей.

Если бы владелец стал продавать эту же квартиру, учитывая ее кадастровую стоимость – 3 200 000 рублей, то размер налога был бы в разы выше. 3 200 000 х 0,7 = 2 240 000 рублей, что меньше суммы, указанной в договоре – 3 670 000 рублей, поэтому налог будут отсчитывать от нее. Таким образом налог составит: 3 670 000 х 0,13 = 477 100 рублей, что в 2 раза больше, чем при использовании первого способа.

❗️ Если продавец планирует сократить сумму налога приведенным выше способом, важно не забыть подать декларацию и предоставить документы о ранее произведенных расходов (то есть подтвердить факт того, что квартира была куплена ранее). За владельца налоговая это не сделает, и могут возникнуть проблемы.

Когда можно продать квартиру после приватизации?

Жилплощадь, после того как стала вашей собственностью, может передаваться в пользование любому человеку. При проведении каждой из юридических операций надо быть очень внимательным. Поэтому лучше всего обратиться за помощью к юристам, если же вы не имеете такой возможности, то тщательно изучайте бумаги и тексты законов РФ.

Такое имущество реализуется достаточно просто, по договору купли-продажи.

Чтобы его заключить, понадобится стандартный пакет документов:

• Ксерокопии удостоверения личности всех собственников.

• Тех. паспорт помещения.

• Справка из БТИ.

• Правоустанавливающие документы на квартиру.

• Свидетельство из ЖЭКа о количестве членов семьи.

• Справка о задолженностях по услугам ЖКХ.

• Согласие супруга или супруги (заверенное нотариусом).

Через сколько можно продать квартиру после приватизации, можно ли это сделать сразу же? Отметим, что в законе РФ нет ни слова о каких-либо ограничениях на этот случай. Единственное, что следует учесть – налог.

Документы, прилагаемые к декларации

Для подачи 3-НДФЛ после реализации недвижимости, которая принадлежала на правах собственности, гражданин должен приложить и другие документы.

К таким документам могут относиться:

• Копия договора покупки и реализации недвижимости, в котором указывается стоимость жилья;
• Расписка или иной документ, устанавливающий факт получения средств, в том числе выписка с банковского счета.

Для получения расчета НДФЛ по программе «доходы минус расходы» необходимо приложить:

• Старый договор, который устанавливает права владения и распоряжения заявителя;
• Документы о праве собственности – выписка из ЕГРН;
• Расчетный документ, устанавливающий размер понесенных гражданином расходов, в том числе расписка от бывшего владельца, заключение из банка о произведенной операции или чек о пополнении счета другого лица.
• Копию паспорта и другие документы, которые могут потребовать служащие ФНС.

Пример заполнения 3-НДФЛ поможет сократить время на запись всей информации. При реализации жилья и заполнении декларации, код дохода обозначается цифрой «01». Далее, при возникновении необходимости в оформлении вычета, заполняются соответствующие данные с указанием дополнительных приложений для подтверждения обстоятельств покупки.

Заполнение 3-НДФЛ при продаже квартиры длительный процесс, который можно сократить в значительной мере, заполнив онлайн-формы на сайте ФНС с указанием соответствующих обстоятельств.

Продажа приватизированной квартиры

Продажа приватизированной квартиры предполагает прохождение следующих этапов:

1. Заключение предварительного договора купли-продажи, внесение задатка или аванса покупателем. Этот этап не является обязательным, но он необходим, если процедура приватизации еще не пройдена, а продавец уже нашел покупателя. Заключая предварительный договор стороны фиксируют свои намерения заключить договор купли-продажи в перспективе по оговоренной цене.

2. Получение продавцом выписки из ЕГРН, которая с 2017 года подтверждает права собственности на квартиру взамен ранее выдаваемого свидетельства. Выписка выдается в Росреестре на основании поданных документов на приватизацию. Также этот документ служит подтверждением отсутствия обременений и запрета на отчуждение недвижимости.

3. Подготовка необходимых документов для заключения сделки, включающих: техпаспорт из БТИ, кадастровый паспорт из Росреестра, выписку из лицевого счета/домовой книги.

4. Подписание договора купли-продажи. Он должен включать обязательное упоминание о сторонах сделки, их паспортные реквизиты; дату заключения договора и место; детальное описание предмета сделки: кадастровый номер квартиры, ее площадь, количество комнат, адрес, этаж и прочие существенные характеристики; цену сделки и порядок взаиморасчетов; указание на отсутствие долгов и обременений; подписи сторон. Остальные пункты включаются в договор по усмотрению сторон.

5. Договор купли-продажи не подлежит нотариальному заверению, но оно допускается по желанию сторон. Нотариальное заверение сводит к минимуму возможность оспаривания сделки и снижает риски мошенничества. Нотариус также может участвовать при передаче денег от покупателя к продавцу.

6. Стороны должны оформить переход прав собственности от продавца к покупателю в Росреестре. Для этого они пишут в организации заявление и прилагают договор купли-продажи. За указанную процедуру взымается госпошлина в размере 2000 руб.

7. Покупатель получает выписку из ЕГРН, где он указан в качестве правообладателя.

Как отвечать на вопросы на собеседовании при устройстве на работу вы узнаете в нашем материале.

Вся нужная вам информация по расчету больничного листа находится на нашем ресурсе. Целевая статья, написанная нашими профессионалами, содержит всю информацию на эту тему.

Как решить вопрос с оплатой больничного уже после вашего увольнения — читайте тут.

Внесение изменений в правила приватизации в 2024 году

1. Срок после приватизации:

В настоящее время по закону, после приватизации квартиры, ее продажа возможна только через 5 лет. Однако, в новых правилах предполагается увеличение этого срока до 10 лет. Таким образом, владельцы приватизированных квартир, которые планируют продать свою собственность, должны учитывать это изменение.

2. Изменение порядка продажи квартиры:

В дополнение к увеличению срока после приватизации, предлагается также изменить порядок продажи квартиры. По новым правилам, для продажи квартиры, владельцу необходимо будет обратиться в специальный орган, который будет контролировать и организовывать процесс продажи приватизированной собственности. Это направление будет содержать информацию о желании продать квартиру, а также о предполагаемой цене продажи. После этого, орган приватизации будет искать покупателей для квартиры и сопровождать процесс продажи.

Bлияниe видa coбcтвeннocти нa paзмep НДФЛ

Вид собственности на квартиру не влияет на размер подоходного налога с физических лиц, подлежащего уплате при ее продаже. Обязательство по уплате 13% возникает независимо от того, на каком основании он был приобретен. Единственным исключением является определенная категория лиц, указанная в законе. Или истечение срока исковой давности.
При расчете периода действуют следующие предостережения:

• если имущество было приобретено до 1 января 2016 года, срок исковой давности составляет 3 года вместо 5;
• если недвижимость была приобретена после 1 января 2016 года — срок безналоговой продажи составляет стандартные 5 лет;
• Если недвижимость была приобретена в дар от близких родственников или членов семьи, в порядке наследования, приватизации или безвозмездно, период до безналоговой продажи составляет 3 года.

Другими словами, самое главное, что необходимо учитывать при уплате налога с продажи квартиры, — это период владения ею. Для целей НДФЛ доход и категория имущества, включая вид имущества, не имеют значения.

Сколько нужно владеть недвижимостью, чтобы продать ее без налога

Пример: в мае 2022 году Яблоков В.В. купил квартиру по договору купли-продажи. В 2022 он собирается продать эту квартиру. Яблоков В.В. Должен будет подать в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог, так как в данном случае минимальный безналоговый срок владения составляет 5 лет.

Пример: в 2022 году Воронов В.В. получил в наследство от дяди квартиру. В 2022 году он собирается ее продать. Поскольку квартира получена в наследство после 1 января 2022 года не от близкого родственника (согласно ст.14 СК РФ, дядя не относится к близким родственникам), то минимальный срок владения таким жильем составляет 5 лет. Таким образом при продаже квартиры в 2022 году Воронову В.В. нужно будет отчитаться перед налоговым органом и заплатить налог.

Когда после приватизации можно продать квартиру без налога

Приватизация в России играет огромную роль. Данная операция интересует основную массу населения. На сегодняшний день она доступна всем гражданам РФ. Сегодня нам предстоит выяснить, когда можно продать квартиру после приватизации. Есть ли какие-нибудь ограничения? На что обратить внимание в первую очередь? Какие советы и рекомендации помогут воплотить задумку в жизнь максимально правильно? Ответы на все эти вопросы будут обнаружены далее. В действительности разобраться с особенностями продажи приватизированной квартиры проще, чем может показаться на первый взгляд.

Пример: В июне 2022 года отец подарил Гарелину Я.И. квартиру. Для улучшения своих жилищных условий Гарелин планирует продать эту квартиру в конце 2022 года. При продаже квартиры в 2022 году Гарелину Я.И. не придётся платить налог и подавать декларацию в налоговый орган, так как квартира была подарена близким родственником и на момент продажи будет находиться в собственности более 3х лет.

Похожие записи:

• Какую сумму денег получает ветеран труда в ставропольском крае в 2021 году
• Как обжаловать штрафы ГИБДД, если вы с ними не согласны
• Образец и бланк доверенности на ребенка