Какие бывают лицевые счета и как расшифровывают их комбинации цифр
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какие бывают лицевые счета и как расшифровывают их комбинации цифр». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Лицевой счет — понятие довольно широкое. Если термин применяется в банковской сфере, то это документ, который открывают преимущественно физические, реже юридические лица. Он отражает взаимоотношения между кредитной организацией и клиентом, не связанные с предпринимательскими расчетами. С позиции клиента это реквизиты, необходимые для проведения определенных операций, а с позиции банка — один из бухгалтерских документов учета, содержащий сведения об операциях, совершаемых по поручению клиента, или иных обязательствах банка перед клиентом.
Использование лицевого счета ИП для коммерческих расчетов
Иногда индивидуальные предприниматели, да и некоторые юридические лица открывают лицевые счета и пытаются использовать их для коммерческих расчетов. Какую выгоду они преследуют? Ответ очевиден.
- Обслуживание лицевых счетов более дешевое;
- Порой на лицевом счете отсутствует ограничение по лимиту движения денежных средств в течение суток, ровно как и нет ограничения по остатку на балансе, который в любой момент можно свести к нулю, что чрезвычайно интересно представителям бизнеса.
Однако, в случае применения лицевого счета для коммерческих переводов, не следует исключать некоторые возможные неприятности, такие как:
- если клиент перечислит на л/с деньги, но при этом укажет, что он индивидуальный предприниматель, то, скорее всего, операция проведена не будет;
- заказчик — ИП может совсем отказаться от сделки, если продавец попросит его не указывать себя в качестве индивидуального предпринимателя.
Кстати говоря, поскольку закон не дает права банкам отслеживать финансовые потоки на лицевых счетах, то представители финансовых структур идут другим путем. Когда составляется договор с юридическим лицом или ИП на открытие лицевого счета, в нем четко прописываются порядок и правила использования л/с. В случаях их нарушения банк снимает с себя всякую ответственность и в случае чего, наказание автоматически понесет держатель счета.
Банковский лицевой счет
Лицевой счет в банке — это комбинация из 20 цифр, которая открывает доступ к информации о клиенте, его кредитных обязательствах, проведенных операциях, начислении процентов, количестве банковских продуктов в личном пользовании и так далее.
Таким образом на банковском лицевом счете отражается вся информация о том , что делает и чем пользуется клиент, имеющее какое-либо отношение к конкретной финансовой организации.
Вся информация на лицевом счету строго конфиденциальна, и банк несет за это ответственность. Предоставлять сведения со счета сотрудники имеют право только держателю лицевого счета. Однако законодательство РФ предусматривает случаи разглашения сведений по запросу уполномоченных органов.
Лицевые банковские счета бывают разных типов:
-
сберегательные;
-
расчетные;
-
операционные;
-
инвестиционные.
Лицевой и расчетный счета: одно и то же?
Как уже отчасти было отмечено в предыдущих пунктах текста, лицевой счет и расчетный — разные понятия. Начнем с того, что физические лица, не занимающиеся предпринимательской деятельностью, не открывают расчетных счетов. Это связано со спецификой последних. С их помощью осуществляется:
- хранение денежных средств;
- совершение платежей иным лицам, являющимся контрагентами владельца счета;
- совершение переводов денежных средств в пользу платежей по гражданско-правовым договорам;
- прием оплаты от контрагентов;
- осуществление платежей за оказание банковских услуг, например оплату кредита.
Открыть расчетный счет, в отличие от лицевых разных видов, может только банковское учреждение. Данные в них являются конфиденциальными, но предоставляются по требованию налоговой инспекции.
Когда у человека появляется лицевой счет
При регистрации физического лица в реестре учреждения ему присваивают уникальный номер, который также называют учетным регистром. Лицевой счет – неповторимая комбинация цифр, служащая своеобразной идентификацией клиента, налогоплательщика или работника. Нередко физическое лицо имеет одновременно несколько учетных регистров в разных финансовых, коммерческих и государственных организациях.
Банк присваивает индивидуальный номер каждому клиенту, с которым заключает договор на оформление банковской карты, депозита, выдачи кредита. Открыть лицевой счет в банке может любой гражданин РФ даже несовершеннолетний. Например, некоторые организации выдают банковские карточки россиянам в возрасте 14 лет. Счет плательщика налогов оформляет налоговый орган с момента возникновения налогового обязательства, например, при наличии у граждан объекта налогообложения.
Лицевой счет используется не только в банках, но и в различных государственных учреждениях, например в организациях, занимающихся коммунальным обслуживанием, в налоговых инспекциях, страховых компаниях, Федеральном казначействе и т. д.
Такой счет присваивается каждому физическому лицу, когда он проходит регистрацию в реестре конкретной организации. Например, в налоговом органе лицевой счет используется как регистр аналитики, позволяет контролировать все операции по начислению заработных плат, прочих поступающих выплат, а также вести учет уплаченных налогов. Но абсолютно каждая операция осуществляется по специальной классификации финансовой организации, а ее статья обозначается с помощью уникального кода.
В пенсионном фонде используется для обобщения сведений о поступающих пенсионных выплатах и хранения идентификационной информации о застрахованном лице. Кроме этого, каждый номер такого счета имеет особую часть, которая содержит информацию о поступающих страховых вложениях, используемых для накоплений трудовой пенсии.
Иными словами, в зависимости от того, в каком учреждении открыт лицевой счет, определяется информация, которая будет на нем учитываться и контролироваться.
Определение лицевого счета
ЛСЧ служит для ведения учета финансовых и кредитных операций частных лиц и компаний. Помимо банков, применяются и в налоговых инспекциях, и в органах государственной власти. В зависимости от назначения отображают различные данные.
- в случае физического лица, работника, запись хранит информацию о начислениях зарплаты, различных пособий, компенсаций и прочих переводах финансовых средств. Опираясь на эти данные, высчитывается сумма необходимых платежей для налогов и взносов;
- банковский ЛС необходим для отметки обо всех финансовых операциях между банком и его клиентом: хранения данных о движении средств по вкладам, начислении процентов;
- на ЛС акционеров отображаются данные о ценных бумагах физического лица или компании: их выпуск с указанием вида, категории, номера регистрации, стоимости и количества. Запись распорядителя сохраняет сведения об операциях по бюджетному ассигнованию;
- у застрахованного гражданина лицевая карточка хранит данные для измерения будущих начислений пенсии. Запись имеет уникальный номер и хранится до даты смерти застрахованного гражданина;
- ЛС создается для каждого налогоплательщика в момент регистрации в контролирующем органе. Налоговая инспекция собирает в реестре данные о расчетах по обязательным платежам.
Расчетный счет для коммерческой деятельности
Банковский РС требуется для учета денежных операций индивидуального предпринимателя или компании, через него производятся финансовые операции, необходимые для осуществления деятельности, не используется клиентом в качестве средства получения процентов или хранения сбережений.
Клиент имеет возможность вносить любую сумму и снимать ее по собственному желанию. В некоторых случаях налоговый орган имеет возможность заблокировать внесенные финансовые средства из-за долгов по взносам и налогам.
Открытие и ведение РС в коммерческом банке не бесплатно: кредитная организация ежемесячно снимает комиссию в качестве оплаты за обслуживание. Количество р/сч, которые вправе открыть одна организация, не регламентировано. Обычно они различаются используемой валютой и назначением финансов. По закону, банк не вправе отказать организации в открытии р/сч, если ее деятельность не противоречит законодательству страны.
Как проверить и узнать
Заёмщики, вкладчики, а также другие клиенты сталкиваются с необходимостью проверить и узнать лицевой счёт. Поскольку очень мало случаев, когда нужно вводить эти данные, то небольшая часть клиентов финансово-кредитных учреждений фиксирует эту информацию в блокноте (телефонной записной книжке) во время заключения договора.
Номер л/с требуется в таких случаях:
- Клиент хочет отправить деньги банковским переводом, а его просят указать не только данные получателя, но и отправителя.
- Пользователю прислали деньги, но, чтобы их получить, потребуется полный пакет реквизитов, включая номер л/с.
- Номер также запрашивают во время регистрации в микрофинансовых компаниях, при оформлении кредита под залог недвижимости, и при проведении других кредитных операций.
Документы для открытия счета
Чтобы открыть текущий счет физическому лицу достаточно предъявить паспорт гражданина РФ или заменяющий его документ. Чаще всего банки оформляют счета бесплатно, но некоторые могут взимать плату по внутренним тарифам. К текущему счету частого клиента могут привязать дебетовую карту, по которой клиент будет рассчитываться. А также подключить дистанционные сервисы — интернет-банк и мобильное приложение.
Клиенты с текущими счетами получают право пользоваться любыми другими банковскими продуктами. Например, кредитными картами, потребительскими займами, картами рассрочки, СМС-банкингом, уведомлениями о приходе-расходе, участвовать в программах лояльности.
Перечень операций по расчетному счету для ИП и юрлиц строго регламентирован. Например, они не вправе снимать наличные без обосновывающих документов или брать средства на командировочные расходы без должного оформления. К расчетному счету предпринимателя или ООО банки также могут подключать дистанционные сервисы или корпоративные карты, для удобства безналичных платежей клиентов.
Для оформления расчетного счета предприниматели и юридические лица обязаны предоставить в банк определенный перечень документов:
| Индивидуальные предприниматели | Юридические лица любой формы собственности: предприятия, компании, организации, учреждения |
|
|
На основании перечисленных документов ИП и юридическим лицам банки оформляют карточки образцов подписей и оттиска печати. Если предприниматель или компания осуществляют лицензированную деятельность, то при открытии расчетного счета они предоставляют сотрудникам банка оригиналы действующих лицензий.
Как получить выписку из лицевого счета квартиры
Для начала хотелось бы сказать, что для получения этого типа документа нашим гражданам не нужно подготавливать целую кипу документации и справок.
Для выдачи выписки необходимо приложить к заявлению:
Свой паспорт
Обращаем внимание на то, что необходимо предоставить именно оригинал, а не копию.
Документы, которые устанавливают ваше право на владение жилой площадью, на которую вы и оформляете выписку.. Теперь давайте разберемся, что же такое правоустанавливающие документы на жилую площадь и что может выступать в качестве них
Итак, пожалуй, наиболее важным, да и самым распространенным документом, которые предоставляют граждане – это договор купли-продажи, зарегистрированный в специально уполномоченных на то органах. Следующим на очереди выступает договор, удостоверяющий, что жилье было передано гражданину в собственность
Теперь давайте разберемся, что же такое правоустанавливающие документы на жилую площадь и что может выступать в качестве них. Итак, пожалуй, наиболее важным, да и самым распространенным документом, которые предоставляют граждане – это договор купли-продажи, зарегистрированный в специально уполномоченных на то органах. Следующим на очереди выступает договор, удостоверяющий, что жилье было передано гражданину в собственность.
Также в качестве право-устанавливающей документации могут выступать все виды договоров, касающиеся передачи жилья в собственность. Например, договор мены, ренты, дарственная или даже договор долевого участия, а также выплаты пая в органах ЖСК.
После принятия заявления от гражданина специалист, который уполномочена принятие выполняет следующие функции:
- Проводит проверку личности гражданина-заявителя.
- Проверку полномочий.
- Проверку всей предоставленной документации на законность и правильность оформления.
- Производит также проверку того пакета бумаг, которые требуются для получения выписки.
- И, последнее, устанавливает цель обращения.
После того как специалист произвел перечисленные выше функции, гражданину выдается номер, его заявление проходит регистрацию и уже в день обращения человек должен получить выписку, в том случае если не было выявлено проблем с документами.
В том случае, если вы решили произвести данную операцию при помощи сети интернет, то тогда выписку вы получите в течение 5 рабочих дней.
Если специалист отказал гражданину в выдаче, то в его обязанности входит и разъяснение причины отказа, а также указания на ошибки обратившегося заявителя.
Можно ли использовать лицевой счет в качестве расчетного
Некоторые индивидуальные предприниматели используют л/с для ведения бизнес-расчетов в целях экономии денежных средств на расчетно-кассовое обслуживание. Их привлекает и отсутствие лимита на использование финансов. И хотя транзакции по текущим банковским счетам осуществляются без ограничения, такие действия противоречат установленным правилам Центробанка, запрещающим проводить по личным счетам поступления от предпринимательской деятельности.
Если предприниматель работает только за наличный расчет с применением кассового аппарата или бланков строгой отчетности, то можно обойтись и без открытия р/с. Но на практике такие случае встречаются редко, так как покупатели товаров и услуг оплачивают их при помощи банковских карт. А прием денег по безналу подразумевает наличие расчетного счета, на который зачисляются средства по таким операциям.
Л/с для проведения операций по безналичной оплате не подойдет, поскольку в договоре открытия личного счета есть формулировка «не для ведения коммерческой деятельности». Поэтому банк имеет право заблокировать карту физлица до выяснения происхождения денежных средств, которые на нее поступают.
Пока никаких штрафных санкций за «нецелевое использование» л/с не предусмотрено, чем и пользуются недобросовестные ИП. Поступая таким образом, следует помнить о возможных рисках.
Например, если в платежке указано «ИП Курочкин» вместо «Курочкин», банк заблокирует транзакцию с такой формулировкой: «Невозможно провести платеж, так как имя получателя не совпадает с держателем счета».
Работая только за наличный расчет или пользуясь текущим счетом физлица, предприниматели себя ограничивают в возможностях. Если партнеры предпринимателя — физические лица, они могут отказаться переводить оплату на л/с по причине того, что в этом случае ФНС считает их налоговыми агентами и обязывает удерживать с переведенных сумм 13% подоходного налога, который перечисляется в бюджет.
Что такое расчетный счет, его особенности
Расчетный счет – это счет, при помощи которого Сбербанк и другие банки контролируют денежные операции своих клиентов. Его главным преимуществом является возможность доступа к денежным средствам и их свободное управление.
На РС можно класть деньги, снимать их оттуда и осуществлять переводы другим контрагентам.
Как правило, РС открывают только юридические лица.
Для открытия требуется:
- Заверенная нотариусом карточка с образцами подписей и печатей.
- Справка из налоговой инспекции и фонда соцстраха об отсутствии или наличии задолженностей.
- Нотариально заверенные паспортные данные всех лиц, которые будут иметь доступ к расчетному счету.
- Ксерокопии учредительных документов физ- или юрлица.
- Выписка из Единственного государственного реестра юридических лиц, взятая минимум за месяц до дня открытия РС.
- Заявление на открытие РС в банковском учреждении.
Разница и общее в таблице
Из вышесказанного следует, что лицевой счет и расчетный счет – это не одно и то же. Покажем на конкретных условиях, что у них общего, и чем они отличаются:
| Критерии | Расчетный счет | Лицевой счет |
| Количество цифр в номере | 20 | 20 |
| Количество счетов у одного клиента | Любое | Любое |
| Карта | Категории Business | Любая дебетовая карта |
| Сервисы для дистанционного управления | Интернет-банк, клиент-банк, мобильный банк | Интернет-банк, мобильное приложение |
| Владелец счета | Юр. лицо, ИП, адвокат, нотариус | Физическое лицо |
| Назначение | Для коммерческих целей | Для личных целей |
| Обязательно ли наличие | Да | По желанию |
| Стоимость обслуживания | Зависит от тарифного плана | Бесплатно |
| Документы для открытия |
|
Только паспорт |